המושג "הלבנת הון" הוכר עוד בשנות ה-20 המוקדמות של המאה הקודמת בארצות הברית, עת פעלו במדינה סוחרי אלכוהול, (אשר שימוש או מסחר בו היווה עבירה). המדינה ניסתה לשים את ידיה על מבריחי האלכוהול, שהסוו את ההון שהרוויחו מהברחתו והסחר בו והפכו אותו לכסף לגיטימי באמצעות הלבנתו.
מדובר על כספים, שנצברו מעבירת מקור, כגון עבירות סמים, רכוש ועבירות אחרות. הכספים הוסוו במקומות שונים כמו אצל צד שלישי או חברות קש. וכך למעשה הולבנו והפכו לתקבול חוקי.
הלבנת הון - סיכונים וענישה
העונש על עבירות פליליות בדרגות חומרה גבוהות של הלבנת הון הוא 7 ו-10 שנות מאסר. המטרה של הענישה היא ביטוי העמדה המוסרית, נגד פעילות פשיעה עבריינית חמורה. כמו כן, שיקולי הענישה במקרים של הלבנת הון נובעים מרצון להרתיע והפחתת מוטיבציה בקרב מלבינים. אגב, הענישה מצטרפת לעונש של העבריין ולא מחליפה את העונש בגין ביצוע עבירת המקור.
צפו - עו"ד שרון נהרי מסביר על איסור הלבנת הון
החשיבות של ייעוץ משפטי בתיקים של הלבנת הון
במשרד מחלקת מיסים, הלבנת הון וגילוי מרצון הפועלת בשיתוף עם עו״ד רו״ח איציק כהן, אשר שימש כסגן מפקד יחידת יהלום וחוקר ברשויות המיסים, לרבות גילוי מרצון והלבנת הון.
עו"ד (רו"ח) איציק כהן מתמחה בתחום המיסים, הלבנת הון וגילוי מרצון, הן במישור הפלילי והן במישור האזרחי והצטרף לעבוד עם משרדו של עו"ד שרון נהרי בחודש מרץ 2024.
עו"ד (רו"ח) איציק כהן, עבד 27 שנים ברשות המסים במגוון רחב של תפקידים, כאשר במרבית שנותיו שירת במחלקות החקירות השונות ברשויות המס בישראל. בתפקידו האחרון ברשות המסים, שירת עו"ד כהן כסגן מנהל יחידת “יהלום” (היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה ברשות המסים), והיה שותף להקמתה. כן, במשך השנים היה אחראי על ביצוע וניהול חקירות כלכליות מסועפות ומורכבות בשיתוף פעולה עם המשטרה, מע”מ ומכס, רשות לניירות ערך, רשות לאיסור הלבנת הון ולהב 433.
ניסיונו הרב של עו"ד כהן, הפכו אותו למומחה בתחום המיסים, הלבנת הון וגילוי מרצון בהיבט הפלילי והאזרחי, ובכך משרדנו מעניק ללקוחותינו טיפול ייחודי וייעודי בנושאים אלה.
עו"ד (רו"ח) איציק כהן, הינו בעל תואר ראשון במשפטים, תואר שני במנהל עסקים עם התמחות בחשבונאות.
מעוניינים בייעוץ מקצועי? צרו קשר עוד היום עם משרד עו"ד שרון נהרי – מהמשרדים המובילים בישראל בייצוג חשודים בעבירות צווארון לבן ועבירות פליליות בתחום הלבנת הון, עבירות שוחד, עבירות מס ועוד.